Erläuterungen zur Erfolgsrechnung

Zu den stationären Erträgen gehören alle Erträge aus der obligatorischen Krankenpflegeversicherung (OKP) inklusive Erträge Kanton, Erträge aus Unfall-, Invaliden- und Militärversicherung (MTK), Erträge aus Leistungen für zusatzversicherte Patienten (VVG) sowie den DRG-Zusatzentgelten.

Erträge stationär

Die Anzahl der stationären Austritte und der Schweregrad der behandelten Patienten liegen im Jahr 2019 auf Höhe des Vorjahres. Der stationäre Patientenmix hat sich unterschiedlich entwickelt, was zu tieferen Einnahmen führt. Die Zunahme der Erträge bei den DRG-Zusatzentgelten ist auf die Auswirkungen der laufenden DRG-Systemanpassungen und die damit verbundene erhöhte Abrechenbarkeit von Zusatzentgelten zurückzuführen. Insbesondere konnten vermehrt Medikamente abgerechnet werden.

Ärztliche und technische Tarmed-Leistungen

Die ärztlichen und technischen Tarmed-Leistungen werden mit dem Taxpunktwert von 83 Rappen abgerechnet. Das geplante Wachstumsziel konnte im Jahr 2019 übertroffen werden.

Übrige Erträge

Die übrigen Erträge konnten gegenüber dem Vorjahr gesteigert werden. Überwiegend resultieren diese Mehreinahmen aus medizinischen Netzwerktätigkeiten und Informatik-Dienstleistungen, die innerhalb der Region Ostschweiz erbracht werden.

Nicht abgerechnete Leistungen für Patienten

Die obenstehende Tabelle zeigt den Bestand der noch nicht abgerechneten Leistungen per Ende Jahr und die Veränderung zum Vorjahr.

Der Personalaufwand hat sich insgesamt proportional zur Leistung entwickelt. Der neunköpfige Verwaltungsrat der vier St.Galler Spitalverbunde hat im Jahr 2019 insgesamt Grundentschädigungen von CHF 480 000.10 und Taggelder von CHF 195 550.00 erhalten (exkl. Spesen und exkl. Sozialversicherungsbeiträge). Der VR-Präsident hat davon CHF 86 875.00 Grundentschädigung und CHF 67 400.00 Taggelder erhalten (exkl. Spesen und exkl. Sozialversicherungsbeiträge). 

Für Kantonsmitarbeitende hat die Regierung für die Tätigkeit in strategischen Organen von Organisationen mit kantonaler Beteiligung eine Ablieferungspflicht festgelegt. Diese ist in den vorliegenden Zahlen nicht berücksichtigt.

Personalstatistik

Ø Anzahl Personaleinheiten ohne Dienstleistende für Dritte (DLD) und Fremdfinanzierte (FF)

Der medizinische Bedarf enthält Medikamente, Verbrauchsmaterial, Laborleistungen sowie medizinische, therapeutische und diagnostische Fremdleistungen.

Primär durch das ambulante Leistungswachstum des Kantonsspitals St.Gallen ist die Position «Heilmittel und Chemikalien» linear angestiegen. Die Zunahme der Eingriffe in den interventionell tätigen Kliniken führen ebenfalls zu einer leistungsabhängigen Zunahme der Positionen an «Verband-, Naht- und Implantationsmaterial» sowie an «Instrumente/Utensilien». Auch in der Position «Labor- und Blutprodukte» ergibt sich ein Mehrbedarf.

Aufgrund der Beschaffung von neuen Berufskleidern für die Pflege ist «Patientenbezogener Sachaufwand» gegenüber dem Vorjahr gestiegen. Die Aufwendungen für die Position «Nicht patienenbezogener Sachaufwand» entwickelten sich gegenüber dem Vorjahr stabil. Die Mehraufwendungen im Bereich «Immobilien- und Mobilienaufwand» begründen sich durch vorgezogene werterhaltende Instandhaltungsarbeiten, die aufgrund terminlicher Abhängigkeiten zum Neubauprojekt notwendig wurden.

Der «Zinsaufwand langfristige Kantonsdarlehen» beinhaltet einerseits die Verzinsung der Betriebsdarlehen und andererseits die Darlehenszinsen für die im Laufe des Jahres 2018 in Betrieb genommenen Neubauten (Haus 10 und Trafostation).

Das Kontokorrent Kanton wurde aufgrund des niedrigen Referenzzinssatzes nicht verzinst (Vorjahr 0%).